Правовое регулирование банковской тайны в соответствии с современным российским законодательством

Дипломная работа
  • Вхождение большинства стран в эпоху информационного общества требует адекватного правового регулирования отношений, связанных с информацией. Не вызывает сомнения тот факт, что ведущей отраслью права в новом обществе будет информационное. К сожалению, в нашей стране данное законодательство пока не развито. К числу отношений, требующих надлежащего правового регулирования, относятся в первую очередь отношения, связанные с конфиденциальной информацией или «тайной». Среди тайн наибольшее значение для развития экономики имеет банковская тайна, так как именно финансовая система является «кровеносной» для всей экономики. Следует отметить, что проблемы, связанные с банковской тайной, имеют в сегодняшней России и политическое значение, а многочисленные скандалы, связанные с «отмыванием» денег, в том числе и в зарубежных банках, «отток» капиталов только подчеркивают актуальность исследования данных проблем.
  • Сегодня правоотношения, возникающие между собственником или иным законным владельцем информации, составляющей банковскую тайну, уполномоченными органами и должностными лицами по поводу предоставления таких сведений, регулируются многими нормативно-правовыми актами. Назовем некоторые из них:
  • — Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности»;
  • Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле»;
  • — Уголовно-процессуальный кодекс РФ;
  • — Гражданский кодекс РФ.

  • Согласно данным нормативно-правовым актам субъекты, получившие сведения, составляющие банковскую тайну, несут ответственность за незаконные их разглашение или использование. Но некоторые из перечисленных нормативных актов содержат порой противоречивые положения.
  • Целью исследования является исследование основных правовых основ регулирования банковской тайны в современном законодательстве России.
  • В соответствии с этой целью при написании дипломной работы были поставлены следующие задачи:
  • — рассмотреть правовую природу банковской тайны;
  • — изучить соотношение банковской тайны и иными видами охраняемых законом тайн;
  • — изучить нормативно-правовое регулирование банковской тайны в Российской Федерации и порядок ее предоставления субъектам исследуемых отношений;
  • — рассмотреть юридические гарантии банковской тайны в нашей стране и ответственность за неправомерное предоставление сведений составляющих банковскую тайну.
  • Предметом исследования являются правовая природа банковской тайны как одного из видов охраняемых законом тайн, порядок предоставления банковской тайны, а также вопросы, связанные с правовым регулированием ответственности за разглашение банковской тайны в современном законодательстве России.
    4 стр., 1846 слов

    Правовой режим защиты банковской тайны

    ... и защите информации" информация, охраняемая банковской тайной, представляет собой разновидность конфиденциальной информации или, иначе говоря, документированных сведений, доступ к которым ограничивается в соответствии с законодательством Российской Федерации. Правовой режим банковской тайны ...

  • Объект исследования составляет совокупность сведений составляющих банковскую тайну, а также правонарушений, обуславливающих необходимость гражданско-правовой ответственности за разглашение этих сведений.
  • Информационную базу для проведения исследования составляют законодательные акты Российской Федерации, учебники и учебные пособия по банковскому праву, периодические издания, электронные ресурсы.
  • Теоретическую базу для проведения исследования составляют научные труды Белоглазовой Г. Н. , Кроливецкой Л. П. , Лаврушина О. И. , Ахидовой И., Богданова В. В. , Варламова В. Ю. , Кайнова В. И. , Кайновой Ю. В. , Карчевского С., Коровяковского Д. Г. и др.
  • При проведении научного исследования использовались как общенаучные, так и частнонаучные методы исследования: историко-правовой, логико-юридический, лингвистический, а также методы сравнительного правоведения, системного анализа и ряд других.
  • Структурно работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературных источников.
  • В первой главе работы приводится понятие сущности и содержания банковской тайны в российском законодательстве, а также соотношение банковской тайны с другими видами охраняемых законом тайн.

  • Во второй главе рассматриваются основные нормативно-правовые акты, регулирующие банковскую тайну в нашей стране, а также ответственность за неправомерное предоставление сведений, составляющих банковскую тайну и ответственность за разглашение банковской тайны.
  • 1. Правовая природа банковской тайны

    1.1 Понятие, сущность и содержание банковской тайны

    Информация играет особую роль в процессе развития цивилизации. Владение информационными ресурсами создает предпосылки прогрессивного развития общества. Искажение информации, блокирование процесса ее получения или внедрение ложной информации способствуют принятию ошибочных решений. Вместе с тем информация — это весьма специфический продукт, который может быть как в материальном, так и в нематериальном (нефиксированном) виде. Банковская тайна относится к разновидности информации с ограниченным доступом.

    Понятие банковской тайны неразрывно связано с коммерческой тайной. В российском законодательстве коммерческая тайна впервые была упомянута в Законе о предприятиях и предпринимательской деятельности (1990 г.).

    Согласно этому акту перечень сведений, составляющих коммерческую тайну, определяется руководителем предприятия; предприятие имеет право не представлять информацию, составляющую коммерческую тайну. Постановлением Правительства «О передаче сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну» (1991 г.) установлен круг документов и сведений предприятий и предпринимателей, которые в обязательном порядке представляются по требованию органов власти, управления, контролирующих и правоохранительных органов, юридических лиц, имеющих на то право в соответствии с законодательством, а также трудового коллектива. В упомянутый перечень включены учредительные документы, документы, дающие право заниматься предпринимательской деятельностью, сведения по установленным формам отчетности о финансово-хозяйственной деятельности и др.

    54 стр., 26639 слов

    Нематериальные блага, неимущественные права и их защита

    ... личная и семейная тайна, право свободного передвижения, выбора места пребывания и жительства, право на имя, право авторства, иные личные неимущественные права и другие нематериальные блага, ... благах и личных неимущественных правах и их защиты, ... благ является неопределенность их объема (состава), в частности, в силу изменяемости. Например, состав информации, составляющей банковскую тайну, ... сведений, ...

    Банковская тайна относится к последней группе коммерческой тайны и раскрывается в ст. 25 Закона о банках и банковской деятельности в РСФСР (1990 г. в редакции 1996 г.).

    Объектами банковской тайны являются сведения об операциях, счетах и вкладах клиентов и корреспондентов. Следует отметить, что это затрагивает достаточно широкий перечень операций: привлечение вкладов (депозитов); предоставление кредитов; осуществление расчетов по поручению клиентов; открытие и ведение счетов клиентов; покупка, продажа, хранение ценных бумаг и управление ими; выдача поручительства, гарантии за третьих лиц и другие операции в пределах компетенции банка.

    Необходимо относить к банковской тайне также сведения о личности клиентов, корреспондентов и лиц, упомянутых в контракте с банком. Это следует из того, что реквизиты клиента (корреспондента) также составляют содержание банковских операций и оформляющих их документов.

    Д. Г. Проблемы

    О.М. Олейник считает, что сущность банковской тайны должна рассматриваться исходя из некоторых общих положений, которые, очевидно, следует оговорить в самом начале и иметь в виду в процессе изложения дальнейших положений. Эти положения состоят в следующем:

    • понятие банковской тайны является одним из видов правовых режимов;
    • информации, обладающей ограниченным доступом;
    • этот режим соотносится с такими режимами, как режим коммерческой, религиозной, медицинской, следственной и судебной тайны;
    • подчиняясь общим правилам, режим банковской тайны обладает специальными правилами и процедурами, регламентированными на законодательном уровне Олейник О. Правовые проблемы банковской тайны // Хозяйство и право, 2006, № 6. С. 29.

    В ст. 857 ГК РФ установлено, что информация об операциях по счету клиента входит в содержание банковской тайны. Более того, она является основным ее элементом. Не случайно известный российский специалист в банковском праве М. Агарков писал, что под банковской тайной разумеют обязанность кредитного учреждения сохранять тайну по операциям клиентов.

    Банковская тайна и ее соблюдение включают несколько аспектов: юридический, организационный, технический. Юридический аспект банковской тайны подразумевает законодательное определение самого понятия, выявление субъектов, обязанных хранить банковскую тайну, установление содержания правомочий клиентов и пределы их осуществления, ответственность за нарушение тайны. Понятие банковской тайны неразрывно связано с коммерческой тайной.

    Д. Г. Проблемы

    Банковская тайна — защищаемые банками и иными кредитными организациями сведения о банковских операциях по счетам и сделкам в интересах клиентов, счетах и вкладах своих клиентов корреспондентов, а также сведения о клиентах и корреспондентах, разглашение которых может нарушить право последних на неприкосновенность частной жизни Собрание законодательства Российской Федерации. 05. февраля 1996. № 6, ст. 492.

    Институт банковской тайны, как и все банковское законодательство, носит комплексно-правовой, характер и связан с такими отраслями права, как конституционное, административное, гражданское и уголовное, но наибольшая часть правоотношений регулируется нормами гражданского законодательства. Первый вопрос, возникающий при изучении того или иного правового явления, заключается в определении исследуемого понятия. В настоящее время в науке не сложилось четкого определения банковской тайны, нет его и в законодательстве.

    9 стр., 4060 слов

    Защита коммерческой информации как часть деятельности по обеспечению ...

    ... которых обладателем таких сведений введен режим коммерческой тайны. Таким образом, коммерческая тайна не может быть общеизвестной и общедоступной информацией, открытое ее использование несет угрозу экономической безопасности предпринимательской деятельности, в связи, с чем предприниматель ...

    Содержание банковской тайны в действующем законодательстве регулируется нормами двух законодательных актов: ст. 857 Гражданского кодекса РФ и ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (далее — Закон о банках).

    Согласно п. 1 ст. 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Одновременно с этим ст. 26 Закона о банках предоставляет право кредитной организации включать в состав банковской тайны иные сведения, если это не противоречит федеральному закону.

    Как видим, правовые нормы, определяющие содержание банковской тайны, не совпадают. Возникает вопрос, какие нормы правомерно применять на практике? В юридической литературе существуют разные мнения по данной проблеме. Одни авторы считают, что целесообразно использовать правило о соотношении общих и специальных правовых норм: поскольку ст. 26 Закона о банках является специальной, надо следовать требованиям этой статьи. Другие авторы полагают, что никакой конкуренции между ст. 857 ГК РФ и ст. 26 Закона о банках нет.

    С одной стороны, банковская тайна защищает интересы клиента и запрещает, по общему правилу, доступ третьих лиц (в том числе государства в лице государственных органов) к конфиденциальной информации клиента банка. С другой стороны, нормы, регулирующие правоотношения, связанные с банковской тайной, закрепляют на законодательном уровне исключительные случаи и порядок такого доступа в интересах государства. Законодательное регулирование доступа государства в лице государственных органов, осуществляющих публичные функции, к конфиденциальной информации частных лиц нуждается в совершенствовании.

    Исходя из положений ГК РФ о том, что обязанность по сохранению банковской тайны лежит на кредитной организации (п. 1 ст. 857) и что установлена ответственность кредитной организации за разглашение сведений, составляющих банковскую тайну (п. 3 ст. 8S7), логичным является отсутствие у кредитной организации интереса в расширении объема этих сведений.

    кодексом РФ Собрание

    от 02.12.1990

    В отличие от большинства европейских государств, в России объем информации, относящейся к банковской тайне, очерчен законом. Из этого, однако, не следует, что этот объем очерчен со всей требуемой однозначностью — формулировки законов предоставляют достаточно возможностей для проявлений творческой мысли при их толковании.

    Д. Г. Проблемы

    Изучив сущность банковской тайны в соответствии с современным российским законодательством, мы считаем необходимым, рассмотреть проблемы соотношения банковской тайны с иными видами охраняемых законом тайн. Этому посвящен следующий раздел данной работы.

    1.2 Соотношение банковской тайны с иными видами охраняемых законом тайн

    Д. Г. Указ

    Рассмотрим более подробно вопросы соотношения банковской тайны с коммерческой, служебной и семейной видами тайн.

    В юридической литературе нет единого мнения по вопросу о соотношении банковской тайны и коммерческой тайны банка. Является ли первая особым случаем второй либо это самостоятельные правовые институты? При этом преобладает точка зрения, в соответствии с которой банковскую тайну относят к особой, или специфической, разновидности коммерческой тайны. Вместе с тем ряд авторов обоснованно не разделяют такого подхода.

    4 стр., 1907 слов

    Тайна судопроизводства закон

    ... какая информация будет считаться конфиденциальной, а какая нет. В каждом отдельно взятом процессе должностные лица самостоятельно решают, какие сведения будут являться специально охраняемыми. Тайна следствия и судопроизводства реферат Федеральный конституционный закон ...

    С. В. Договор

    Сравнительный анализ гражданско-правовых норм, регулирующих режимы указанных видов конфиденциальной информации, позволяет сделать вывод об ошибочности определения банковской тайны как вида коммерческой.

    Сопоставление институтов банковской и коммерческой тайны через призму таких категорий, как субъект, объект и ответственность за разглашение информации, приводится в приложении 1.

    Д. Г. Проблемы

    Так, согласно п. 4 ст. 10 Федерального закона «О бухгалтерском учете» коммерческой тайной является содержание регистров бухгалтерского учета и внутренней бухгалтерской отчетности. При этом установлены следующие ограничения: во-первых, такая информация должна отвечать изложенным выше требованиям; во-вторых, сведения, которые не могут составлять служебную или коммерческую тайну, определяются законом и иными правовыми актами.

    Информация, которая составляет коммерческую тайну, закрепляется предприятиями, учреждениями и организациями, в том числе кредитными организациями, в локальных нормативных актах, а обязанность ее соблюдения возлагается на работников в трудовых договорах (контрактах) и на контрагентов в гражданско-правовых договорах. Ответственность за нарушение коммерческой тайны может наступить только при ее надлежащем правовом оформлении.

    Такая ответственность установлена п. 2 ст. 139 ГК РФ. Она заключается в обязанности возместить причиненные разглашением коммерческой тайны убытки и возлагается на лиц, незаконными методами получивших такую информацию, на работников, разгласивших коммерческую тайну вопреки трудовому договору (контракту), и на контрагентов, сделавших это вопреки гражданско-правовому договору.

    Законом закреплен исчерпывающий круг сведений, составляющих банковскую тайну, и установлена ответственность банка за разглашение таких сведений (п. 3 ст. 857 ГК РФ), которая наступает независимо от правового оформления обязанности ее соблюдения Собрание законодательства Российской Федерации. 29 января 1996. № 5. ст. 410.

    Таким образом, разграничение законодателем режимов банковской и коммерческой тайны вполне логично, ибо каждый из них защищает различный объект информации: режимом банковской тайны охраняется конфиденциальная информация, затрагивающая интересы клиентов банка, тогда как коммерческая тайна, прежде всего, защищает интересы самого банка.

    В плане соотношения указанных видов конфиденциальной информации точнее было бы вести речь о банковской и коммерческой тайне как относительно самостоятельных разновидностях конфиденциальной информации, т. е. документированной информации, доступ к которой ограничивается в соответствии с законодательством Коровяковский Д. Г. Проблемы правового регулирования банковской тайны // Финансы и кредит, 2008. № 8. С. 57.

    Действующее законодательство также не содержит легального определения понятия «служебная тайна».

    ГК РФ лишь устанавливает, что информация составляет служебную тайну в случае, когда информация имеет действительную или потенциальную коммерческую ценность в силу неизвестности ее третьим лицам, к ней нет свободного доступа на законном основании и обладатель информации принимает меры к охране ее конфиденциальности. Сведения, которые не могут составлять служебную тайну, определяются законом и иными правовыми актами.

    6 стр., 2761 слов

    Правовой режим коммерческой, служебной и иной охраняемой законом тайны

    ... отвечает следующим критериям: отнесена федеральным законом к служебной информации; является конфиденциальной информацией третьих лиц (банковская, профессиональная тайна и др.); не является государственной тайной и не относится к перечню сведений, доступ к которым ...

    Таким образом, закон выделяет некоторые характеристики служебной тайны:

    • действительная или потенциальная коммерческая ценность;
    • охрана конфиденциальности информации ее обладателем.

    Как мы уже выяснили при сравнении банковской и коммерческой тайны, приведенные характеристики могут отсутствовать в отношении банковской тайны Ахидова И. Банковская тайна и аналогия закона // Хозяйство и право, 2003. № 10. С. 27.

    Д. Г. Проблемы

    с Конституцией РФ

    Но следует иметь в виду, что личная тайна является тайной «первичной», а банковская — «вторичной». Институт банковской тайны является одной из гарантий конституционного права на личную и семейную тайну, тем не менее, режим банковской тайны не совпадает с режимом личной тайны даже в отношении банковской информации, касающейся физических лиц. Конституционный суд РФ отмечает, что «поскольку сведения о вкладах и счетах граждан в банках представляют собой информацию персонального характера, законодатель установил специальный правовой режим банковской тайны».

    Правоотношения по охране личной и семейной тайны являются абсолютными. Кредитная организация обязана не посягать на личную и семейную тайну любого лица как член того неопределенного круга обязанных лиц, которые противостоят в абсолютном правоотношении управомоченному лицу. Но эта обязанность не является обязанностью по охране банковской тайны. Как уже отмечалось, отношения по охране банковской тайны являются относительными, физические лица являются их участниками исключительно в качестве клиентов кредитной организации, информация о них становится известной кредитной организации в связи с осуществлением ею профессиональных функций.

    Конституция РФ, Д. Г. Проблемы

    Исходя из вышесказанного, следует, что банковская тайна по российскому праву представляет собой особый режим информации с ограниченным доступом. С такими режимами информации как адвокатская тайна, врачебная тайна, тайна нотариальных действий и др., ее объединяет то, что все они являются видами профессиональной тайны, различающимися по свойствам субъекта, осуществляющего охрану сведений.

    Изучив понятие банковской тайны, мы считаем необходимым перейти к изучению вопросов современного правового регулирования банковской тайны в современном российском законодательстве. Этому посвящена следующая глава данной работы.

    2. Предоставление информации, составляющей банковскую тайну

    2.1 Субъекты, имеющие право на получении сведений, составляющих банковскую тайну

    Круг субъектов, имеющих право на получение сведений, составляющих банковскую тайну, очерчен ГК и Законом о банках.

    от 26.01.1996

    • Сами клиенты или их представители;
    • Бюро кредитных историй (на основаниях и порядке предусмотренных законом);
    • Государственные органы и их должностные лица (в случаях и порядке предусмотренных законом) (16, «https:// «).
      12 стр., 5801 слов

      Порядок открытия в банке счетов клиентом-юридическим лицом

      ... банке счетов клиентом - юридическим лицом. Объектом исследования данной курсовой работы является банковская деятельность. Предметом курсовой работы являются банковские счета Республики Беларусь. При выполнении курсовой работы предлагается изучить учебную и специальную литературу, а также Положение о порядке открытия и закрытия счетов юридическим лицам ...

    от 30.12.2004

    Но у нас есть специальный нормативно-правовой акт, регулирующий банковскую деятельность и банковскую тайну, это Закон о банках. Изучив его, мы видим что он, казалось бы, исчерпывающе очертил круг, интересующих нас субъектов. Внимательно изучив законодательную базу, касательно не только банковской тайны, но и тайны в целом.

    от 26.07.2006

    Письмо Федеральной антимонопольной службы от 28 февраля 2007 г. N АК/2487 ссылаясь на нормы, закреплённые в пункте 2 статьи 857 ГК, говорит что «В соответствии с пунктом 2 статьи 857 Гражданского кодекса Российской Федерации государственным органам и их должностным лицам сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом.

    Таким образом, поскольку Законом о защите конкуренции предусмотрена обязанность кредитных организаций по предоставлению охраняемой законом тайны, в том числе банковской тайны, такая информация должна быть предоставлена антимонопольную органу по его запросу.» Письмо ФАС от 28 февраля 2007 г. N АК/2487 «О Предоставлении информации, составляющей банковскую тайну»

    Так же ситуация обстоит и с предоставлением информации, составляющей банковскую тайну налоговым органам кредитными организациями. Федеральный закон «О налоговых органах в Российской Федерации» дает налоговым органам право запрашивать информацию, составляющую банковскую тайну в пределах, осуществляемого ими контроля в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Таким образом, налоговые органы имеют право на получение информации о наличии счетов, о денежных средствах на них, выписки об операциях по счетам индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.

    Таким образом, можно сделать вывод, что Закон о банках вовсе не дает исчерпывающего перечня субъектов, имеющих право на получение информации, составляющей банковскую тайну. Ссылается на этот перечень ГК в вышерассмотренной статье, туманно обрисовывая перспективы получения банковской тайны государственными органами и их должностными лицами, если это предусмотрено законом.

    Теперь рассмотрим перечень, субъектов, потенциальных получателей информации, составляющей банковскую тайну согласно Закону о банках.

    Банковскую тайну регулирует статья 26 Закона о банках, из которой можно сделать выводы, что информация, которая составляет банковскую тайну в зависимости от ее вида, может быть предоставлена различным субъектам. Ниже я рассмотрю круг субъектов, потенциальный получателей, информации составляющей банковскую тайну в зависимости от характера этой информации.

    Для получения справок по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица это:

    • юридические лица и граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (обладатели информации);
    • суды и арбитражные суды (судьи);
    • Счетная палата Российской Федерации;
    • налоговые органы;
    • таможенные органы Российской Федерации;
    • федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков;
    • Пенсионный фонд Российской Федерации;
    • Фонд социального страхования Российской Федерации;
    • органы принудительного исполнения судебных актов;
    • органы предварительного следствия по делам, находящимся в производстве (при наличии согласия руководителя следственного органа).
      6 стр., 2642 слов

      Понятие и виды охраняемой тайны по российскому законодательству

      ... как сведения (информацию), доступ к которым ограничен в соответствии с положениями федерального законодательства и за несанкционированное нарушение конфиденциальности которых установлена уголовная ответственность Кибальник А., Соломоненко И. Понятие и виды тайны в ...

    • органы внутренних дел (при выявлении, предупреждении и пресечении налоговых преступлений).

    Для получения справок по счетам и вкладам физических лиц это:

    • физические лица (обладатели информации);
    • суды;
    • органы принудительного исполнения судебных актов;
    • от 23.12.2003
    • органы предварительного следствия по делам, находящимся в производстве (при наличии согласия руководителя следственного органа).

    Для получения справок по счетам и вкладам их владельцев в случае смерти это:

    • лица, указанные владельцами счета или вклада в завещательном распоряжении;
    • нотариальные конторы (касательно наследственных дел, находящихся в их производстве);
    • иностранным консульским учреждениям (касательно счетов иностранных граждан).

    Для получения информации об операциях юридических и физических лиц, а так же граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица это:

    • уполномоченный орган, осуществляющий меры, по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

    Для получения сведения о счетах, вкладах, конкретных сделках и об операциях это:

    • Банк России
    • организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов.

    от 02.12.1990

    от 30.12.2004

    Законом о банках так же установлена обязанность, хранить информацию для аудиторских организаций и банковских платежных агентов.

    Аудиторские организации, как следует из Закона о банках, не должны раскрывать информацию, которую получают в ходе проводимых ими проверок. Эта информация включает в себя сведения об операциях, счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов. Кроме тех случаев, когда это предусмотрено федеральными законами.

    Банковские платежные агенты хранят тайну об операциях и счетах физических лиц, платежи которых они принимают в соответствии со статьей 13.1 Закона о банках.

    Далее рассмотрим субъекты, имеющие право на получение информации, составляющей банковскую тайну в виде документов и информации, связанной с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Закон о банках относит к банковской тайне не только вышеуказанную информацию, но и любые предусмотренные Федеральным законом «О валютном регулировании» сведения. Такие сведения могут быть предоставлены:

    от 10.12.2003

    • налоговым и таможенным органам (как агентам валютного контроля в порядке, предусмотренном Федеральным законом «О валютном регулировании»).

    Правительства РФ

    Подводя итоги вышесказанного, хочется отметить, что институт банковской тайны и его функционирование в условиях рыночной экономики, еще молод и требует более тщательного правового регулирования. Это становится очевидным при изучении многочисленных поправок, вносимых в Закон о банках. Закон о банках все более детально обрисовывает процесс взаимодействия кредитных организаций и субъектов, претендующих на получение, сведений, составляющих банковскую тайну. Хочется отметить, одно изменений, наиболее, как мне кается, упрочивших институт банковской тайны.

    12 стр., 5525 слов

    Банк как коммерческая организация

    ... банками. Специализированный банк - банк, специализирующийся в определенной области банковской деятельности. Эмиссионный банк - банк, который в законодательном порядке уполномочен выпускать деньги в обращение. Коммерческий банк - юридическое лицо, ... За рубежом существуют и другие критерии классификации. Банки, как элементы банковской системы могут успешно развиваться только во взаимодействии ...

    от 02.10.2007 г.

    Отмечу, что рассмотренное Поставление Конституционного суда РФ предписывает кредитным организациям представлять судебным приставам-исполнителям информацию, составляющую банковскую тайну, только касательно физических лиц. В нем не было ни слова, про юридических лиц граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. В итоге, ситуация складывалась таким образом, что кредитные организации, получая запрос от судебных приставов-исполнителей, касающийся юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, применяли вышеуказанное Постановление Конституционного суда РФ по аналогии и предоставляли требуемую информацию.

    В настоящее время исключено неоднозначное толкование прав судебных приставов-исполнителей, так как Законом о банках им предоставлено право требовать информацию, составляющую банковскую тайну, не только в отношении физических лиц, но и юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

    Рассмотрим порядок предоставления информации, составляющей банковскую тайну в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков. Сведения, составляющие банковскую тайну предоставляются в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков по запросу данного органа, составленному в соответствии с требованиями Федерального закона Российской Федерации от 7 февраля 2011 г. N 7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности» .

    Такой запрос может быть направлен руководителем федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его заместителями.

    Федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков обязан обеспечить конфиденциальность представляемых ему документов и информации в соответствии с указанным Федеральным законом, за исключением случаев раскрытия или предоставления информации в соответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.

    Рассмотрим порядок предоставления информации в органы принудительного исполнения судебных актов.

    от 21.07.1997

    от 02.10.2007

    от 02.10.2007

    У налоговых органов, банков и иных кредитных организаций могут быть запрошены следующие сведения:

    1) о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника;

    2) о номерах расчетных счетов, количестве и движении денежных средств в рублях и иностранной валюте;

    3) об иных ценностях должника, находящихся на хранении в банках и иных кредитных организациях.

    На банки и иные кредитные организации возложена обязанность предоставлять запрошенные сведения в течение семи дней со дня получения запроса.

    от 02.10.2007

    от 02.10.2007

    от 27.08.2007

    Отметим то обстоятельство, что еще до внесения изменений в ст. 26 Закона о банках в части включения органов принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в перечень государственных органов, имеющих право запрашивать и получать сведения, составляющие банковскую тайну, право судебных приставов-исполнителей запрашивать и получать в банках такие сведения было подтверждено Постановлением Конституционного Суда РФ от 14.05.2003 N 8-П.

    В указанном Постановлении Конституционного Суда РФ отмечается, что взаимосвязанные положения п. 2 ст. 12 и п. 2 ст. 14 Федерального закона «О судебных приставах» в части, касающейся обязательности для банков, иных кредитных организаций и их служащих требований судебного пристава-исполнителя о предоставлении ему — в связи с исполнением им постановления суда — сведений о денежных вкладах физических лиц, в их конституционно-правовом истолковании означают, что судебный пристав-исполнитель, действуя в рамках публичной функции по принудительному исполнению постановления суда, вправе требовать предоставления сведений о банковском вкладе физического лица, а банк, иная кредитная организация обязаны предоставить такие сведения — в пределах задолженности, подлежащей взысканию согласно исполнительному документу.

    Если до принятия Конституционным Судом РФ указанного Постановления арбитражные суды не признавали за судебными приставами-исполнителями право запрашивать и получать у банков сведения, составляющие банковскую тайну, то после его принятия судебная практика изменилась.

    от 21.06.2004

    от 02.10.2007

    Рассмотрим порядок предоставления сведений в органы предварительного следствия по делам, находящимся в производстве (при наличии согласия руководителя следственного органа).

    от 24.07.2007

    Ранее действовавшая редакция ч. 2 ст. 26 Закона о банках предусматривала предоставление сведений, составляющих банковскую тайну, органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве, с согласия прокурора.

    Указанные изменения, внесенные в ст. 26 Закона о банках, явились результатом практической реализации концепции разделения в деятельности прокуратуры РФ функций надзора и функций следствия, в том числе создания Следственного комитета при прокуратуре РФ.

    В деятельности кредитной организации при анализе запросов органов предварительного следствия может возникнуть вопрос о том, какие должностные лица осуществляют полномочия руководителя следственного органа.

    В ст. 5 УПК РФ руководитель следственного органа определяется как должностное лицо, возглавляющее соответствующее следственное подразделение, а также его заместитель.

    В соответствии с ч. 5 ст. 39 УПК РФ полномочия руководителя следственного органа, предусмотренные настоящей статьей, осуществляют Председатель Следственного комитета при прокуратуре РФ, руководитель Главного следственного управления Следственного комитета при прокуратуре РФ, руководители следственных управлений Следственного комитета при прокуратуре РФ по субъектам Российской Федерации, следственных отделов Следственного комитета при прокуратуре РФ по районам, городам, их заместители, а также руководители следственных органов соответствующих федеральных органов исполнительной власти (при соответствующих федеральных органах исполнительной власти), их территориальных органов по субъектам Российской Федерации, районам, городам, их заместители, иные руководители следственных органов и их заместители, объем процессуальных полномочий которых устанавливается Председателем Следственного комитета при прокуратуре РФ, руководителями следственных органов существующих федеральных органов исполнительной власти (при соответствующих федеральных органах исполнительной власти).