Риск при внешнеторговых сделках и страхование от него

Контрольная работа

1. РИСК ПРИ ВНЕШНЕТОРГОВЫХ СДЕЛКАХ И СТРАХОВАНИЕ ОТ НЕГО

1.1 Понятие способов обеспечения и исполнения обязательств

Основой международной коммерческой практик являются разнообразные внешнеторговые операции. В процессе их исполнения возможно возникновение различных трудностей, связанных с неплатежеспособностью должника или его неспособностью оплатить все свои обязательства, просрочкой поставки, значительными колебаниями валютного курса и другими обстоятельствами. Успешное выполнение контрактов зависит от степени защищённости прав и интересов сторон. Поэтому важно, особенно для кредитора, предусмотреть способы обеспечения исполнения предстоящих сделок и включить их в условия внешнеторговых контрактов.

Под способами обеспечения исполнения обязательств понимается конкретный источник погашения имеющегося долга и юридическое оформление права кредитора на его использование.

Обеспечение исполнения обязательств предусмотрено правом многих зарубежных стран: Великобритании, США, Франции, ФРГ, Швейцарии и др., различными международными конвенциями и договорами (например, Унифицированными правилами по договорным гарантиям).

В республике Беларусь данные способы рассматриваются Гражданским кодексом, законами «О залоге», «О страховании» и др. При выборе способа обеспечения и исполнения обязательств важно предусмотреть, право какой страны будет применяться для разрешения разногласий, что следует из особенностей заключения сделки (место заключения договора, его форма, стороны и др.).

Необходимо иметь ввиду, что некоторые способы обеспечения обязательств сделок регулируются правом той страны, где они оформляются.

Наибольшее распространение в международной коммерческой практике получили следующие способы обеспечения исполнения обязательств:

  •  неустойка;
  •  залог;
  •  поручительство;
  •  страхование риска непогашения кредита;
  •  уступка права требования и перевода долга;
  •  факторинг и форфейтинг;
  •  оговорки в контрактах о резервировании права собственности, о задатке и авансе, о форме расчёта;
  •  страхование валютных рисков;
  •  принудительный порядок выполнения обязательств.

Исполнение обязательства, согласно ГК РБ, может обеспечиваться неустойкой, залогом, поручительством, задатком, гарантией, уступкой права требования и переводом долга.

1.2 Неустойка

НЕУСТОЙКА (штраф, пеня) — это определённая законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения (например, при просрочке исполнения) обязательства.

3 стр., 1447 слов

Проблемы исполнения обязательств в гражданском праве

... к понятию исполнения обязательства дадим определение исполнения обязательства. Под исполнением обязательства необходимо понимать один из способов прекращения обязательства, заключающийся в совершении сторонами обязательства действий, составляющих ... в настоящее время в правовом регулировании исполнения обязательств возникает много проблем. Действия по исполнению обязательств не вполне подходят ни под ...

Неустойка может быть установлена как в процентном отношении к сумме обязательств, так и в твёрдой сумме. Так, пеня начисляется по дням или неделям: например, 1% от просроченного платежа за каждый день просрочки поставки (платежа).

Неустойка применима лишь к действительным требованиям, то есть к таким, которые уже возникли и не противоречат действующему законодательству. Соглашение о неустойке должно быть в письменной форме, устное не имеет силы.

При неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств возникает вопрос о соотношении неустойки и убытков. Законом или договором предусматриваются случаи: когда взыскивается только неустойка, но не убытки; когда убытки могут быть взысканы в полной сумме сверх неустойки; когда по выбору кредитора могут быть взысканы либо неустойка, либо убытки. Уплата неустойки и возмещение убытков не освобождают должника от исполнения договора (ГК РБ).

Неустойка может быть нормативной, зачётной (кумулятивной), исключительной, штрафной и альтернативной.

В правовых системах зарубежных стран неустойка носит альтернативный характер. Однако если она установлена на случай ненадлежащего исполнения обязательств (например, при просрочке поставки), а не на случай неисполнения обязательств, то является кумулятивной.

1.3 Залог

ЗАЛОГ — это способ обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право получить удовлетворение своего требования из стоимости заложенного имущества в случае невыполнения должником (залогодателем) обеспеченного залогом обязательства.

Залог рассматривается как один из основных способов обеспечения исполнения обязательств. Залогом обеспечиваются только действительные требования, в частности, вытекающие из договоров займа, купли-продажи, имущественного найма и др. В случае неуплаты долга залогодержатель реализует предмет залога и за счёт вырученных средств покрывает свои требования к должнику. Причём залогодержатель имеет преимущественное право при обращении взыскания на имущество перед всеми кредиторами собственника вещи, не обладающими залоговым правом на неё или же обладающими залоговыми правами, но установленными позднее. За счёт заложенного имущества залогодержатель вправе удовлетворить свои требования на момент их фактического удовлетворения в полном объёме, включая проценты, возмещение убытков, причинённых просрочкой исполнения, а в случаях, предусмотренных законом или договором, — неустойку.

При установлении залога только специально обозначенное имущество должника или другого лица рассматривается как гарантия выполнения требований кредитора. Залог сохраняет свою силу на предмет залога и в случаях, когда происходит уступка залогодержателем обеспеченного залогом требования другому лицу.

Залогодателем имущества может быть только лицо, которому предмет залога принадлежит или будет принадлежать на праве собственности.

Юридическое лицо, за которым имущество закреплено на праве полного хозяйственного владения, осуществляет его залог только с согласия собственника этого имущества или уполномоченного им органа. Юридическое лицо, за которым имущество закреплено на праве оперативного управления, не может осуществлять его залог.

14 стр., 6728 слов

Неустойка, залог и удержание

... обеспечения исполнения обязательств, предусмотренных Гражданским кодексом РФ: неустойку, удержание, задаток, залог, поручительство и банковскую гарантию либо предусмотреть в договоре с должником иные способы. Неустойка, залог и ... этой области будет полностью реформировано. Предметом залога может быть всякое имущество и имущественные права (требования) (ст. 336 ГК РФ). Законодательством ...

Договор о залоге должен заключаться в письменной форме. В тексте договора обязательно указывается наименование, местонахождение сторон, вид залога, его размер, сроки исполнения обязательства, состав и стоимость заложенного имущества, сроки действия договора и другие условия.

1.4 Поручительство

По договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение должником своего обязательства полностью или в части (ГК РБ).

Договор поручительства заключается в письменной форме и обеспечивает только действительное требование. Особенно часто он оформляется при различного рода кредитных операциях в качестве средства обеспечения платежеспособности должника.

Поручитель отвечает в том же объеме, что и должник. Его ответственность включает в себя уплату процентов, возмещение убытков, неустойку. Обязательство поручителя может быть меньшим по объёму или менее обременительным, чем обязательство главного должника, но не большим.

Различают простое поручительство и солидарное.

При простом поручительстве поручитель имеет право требовать в случае предъявления к нему требования кредитором, чтобы он первоначально обратился к главному должнику за взысканием долга, а затем, при невозможности взыскания долга с главного должника, — к поручителю.

При солидарном поручительстве в случае неисполнения обязательства должника кредитор вправе требовать его исполнения сразу у поручителя или у обоих одновременно.

К поручителю, исполнившему обязательство, переходят все права кредитора. Каждый поручитель имеет право обратного требования к должнику в размере суммы, уплаченной этим поручителем. Кредитор обязан передать поручителю документы, удостоверяющие требование к должнику, а также права, его обеспечивающие.

Требование к поручителю может быть предъявлено кредитором не ранее того срока, когда главный должник должен был выполнить своё обязательство. Должник, исполнивший обязательство, обеспеченное поручительством, обязан немедленно известить об этом поручителя. В противном случае поручитель, исполнивший в свою очередь обязательство, сохраняет право обратного требования к должнику. Основным видом поручительства, которое применяется в мировой коммерческой практике, является гарантия. Выделяют следующие основные виды гарантий: банковскую, фирменную, личную и правительственную.

Банковская гарантия представляет собой поручительство банка, принимаемое по отношению к какому-либо лицу (бенефициару) по поручению другого лица (принципала), в обеспечение выполнения последним своих обязательств.

Фирменная гарантия является достаточно надёжным способом обеспечения платежа. Она выдаётся солидными фирмами, имеющими хорошую, стабильную финансовую репутацию, и в дальнейшем подтверждается банком.

13 стр., 6081 слов

Залог как способ обеспечения исполнения обязательств

... этот способ обеспечения обязательства, и проблем, возникающих при его использовании. Более конкретно и ясно, тему о залоге я постараюсь осветить в своей работе. Глава 1. Понятие и возникновение залога 1.1 Залог – способ обеспечения исполнения обязательства Залог – способ обеспечения исполнения обязательства, ...

Личная гарантия оформляется как поручительство конкретного лица, имеющего дорогостоящее имущество или счёт в банке и хорошо известного в деловых кругах.

Правительственная гарантия является особым видом поручительства и обеспечивает погашение кредитов, предоставленных государству на основе межправительственных кредитных соглашений. Такие гарантии выдаются от имени правительства страны, например, в Республике Беларусь они выдаются Советом Министров.

1.5 Страхование риска непогашенного кредита

Договоры страхования риса неисполнения обязательств регулируются главой 11 Закона Республики Беларусь «О страховании».

По договору страхования страховщик (страховое общество) за определённую денежную сумму (страховую премию), уплачиваемую страхователем, принимает на себя риск в отношении тех последствий, которые могут наступить для имущества страхователя, при наступлении предусмотренного в договоре страхового случая.

Основным видом страхования в коммерческой практике является страхование экспортных кредитов. Сущность его заключается в том, что страховая организация принимает на себя определённую долю риска, связанную с возможностью невозврата кредита.

Страхование кредита построено на следующих основных правилах:

  •  во времени оно должно предшествовать появлению кредитного риска;
  •  страховое общество стремится обезопасить экспортёра от чрезмерного риска;
  •  при полном страховании риска экспортёр мало интересуется платежеспособностью своего иностранного клиента и у него исчезают сдерживающие моменты при предоставлении кредита;
  •  стоимость страхования зависит от размера риска;
  •  экспортёр имеет возможность получить страховое возмещение лишь после окончательного установления размеров убытка.

В страховом полисе указана точная сумма, на которую застрахован кредит, срок кредитования и доля риска, принимаемая на себя страховщиком. размер возмещения, который страховщик обязуется выплатить страхователю, обычно составляет от 60 до 85% суммы непогашенного заёмщиком кредита, т.е. часть риска остаётся незастрахованной, с целью повышения ответственности экспортёра и банка в процессе оформления выдачи кредита и дальнейшего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью должника.

Размер страховой премии зависит от ряда факторов:

  •  объёма страховых операций и степени риска страховщика;
  •  срока кредитования заёмщика;
  •  форма кредита;
  •  суммы кредита и величины процентной ставки;
  •  положение экспортёра в коммерческой среде;
  •  экономического состояния страны экспортера.

Шкала премиальных ставок по страхованию кредита значительно колеблется и может составлять от 4% до 10% застрахованной суммы.

Страхование риска непогашенного кредита солидными страховыми компаниями является надёжным, но дорогостоящим способом обеспечения исполнения обязательств. В то же время отказ от страхования может явиться непреодолимым препятствием для кредитования клиента и заключения самой торговой сделки.

Большую роль в страховании экспортных кредитов играют компании системы государственного страхования. В Великобритании, например. Это Департамент гарантий экспортных кредитов, в Германии — акционерное общество «Гермес», в США — полугосударственный «Эксимбанк».

31 стр., 15209 слов

Работа по гражданскому праву : понятие и формы страхования

... страхования. В настоящее время белорусское страхование включает в себя большой перечень услуг различных видов коммерческих рисков. По моему мнению, нужно проводить большие усовершенствования системы страхования, ... лиц. Экономической предпосылкой появления и развития страхования явилось потребность участников гражданского и торгового оборота в оперативном возмещении ущерба, который мог быть ...