В наше время, существует большое количество разнообразных банков и предоставляемых ими кредитными продуктами. В данной работе, показана таблица видов кредитов и их обеспечения возврата ссуды. Были выбраны основные виды банковских кредитов:
- Потребительский кредит;
- Автокредитование;
- Ипотечный кредит;
- Кредит для малого бизнеса.
В таблице наглядно видно, какой вид обеспечения использует банки и какие требования к его виду.
Итак, возвратность кредита представляет собой основополагающее свойство кредитных отношений, отличающее их от других видов экономических отношений, и на практике находит свое выражение в определенном механизме. Этот механизм базируется с одной стороны, на экономических процессах, лежащих в основе возвратного движения кредита, с другой – на правовых отношениях кредитора и заемщика, вытекающих из их места в кредитной сделке.
Кредитная сделка предполагает возникновение обязательства ссудополучателя вернуть соответствующий долг. Конкретная практика показывает, что наличие обязательства (в разных формах) еще не означает гарантии и своевременного возврата.
Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.
Залог , как мы выяснили, является одной из самых распространенных форм обеспечения возвратности кредита. Центральное место, в правовом содержании залогового механизма принадлежит определению права собственности, владения, распоряжения и пользования заложенным имуществом. Также, одной из распространенных форм, являются гарантии и поручительства . В этом случае имущественную ответственность несет за заемщика, как правило, третье лицо.
В работе были рассмотрены также: уступка требования (цессия), ее основные виды, страхование риска непогашения кредитных обязательств и современное положение на рынке банковских услугу.
Способы обеспечения кредитных обязательств
... работы являются: рассмотрение кредитных операций банков и рисков, связанных с выдачей ссуд; анализ форм обеспечения кредитных обязательств; изучение оформления и учета обеспечения по предоставленным операциям и залоговых операций как одного из способов обеспечения кредитов. ...
Являясь мощным средством стимулирования развития банков, предоставленные кредиты нуждаются в правильном бухгалтерском учете. Учет должен вестись как на балансовых, так и на внебалансовых счетах, что дает возможность руководителю банка контролировать имеющиеся у него средства, использовать их целенаправленно, в необходимом размере, поскольку кредитные организации работают на принципах самофинансирования, самоокупаемости и рентабельности. Это позволяет устранить ошибки, является необходимостью и гарантирует четкость выполнения работы в целом.
Данная работа отображает полную картину ведения современного рынка обеспечения кредитных обязательств, часто их использования банка и условия применения.
Структура залогового механизма.
Заемщик 1. Кредитный договор
Передача (без права) залогового
Правовая структура цессии (уступки требований)
Кредитор (банк)
Правовая основа структуры передачи собственности кредитору
Оценка качества видов обеспечения возвратности кредита на современном этапе
| Форма обеспечения возвратности кредита | Предпосылки использования | Преимущества | Недостатки | Рейтинг качества в баллах | Максимальная сумма кредита в %, к сумме
обеспечения |
| Ипотека |
|
— стабильность цены;
— неоднократное использование; — простота контроля над сохранностью; — возможность использования залогодателем; |
высокие расходы за нотариальное удостоверение;
трудность оценки; |
3 | 60-80% |
| Залог вкладов, находящийся в банке, который предоставил кредит |
|
-низкие расходы;
-высоколиквидное обеспечение; |
Могут быть проблемы связанные с налоговым правом | 3 | 100 % |
| Поручительства (гарантия) |
|
— низкие расходы;
— участие второго лица в ответственности; — быстрое использование; |
Могут быть проблемы при проверке кредитоспособности поручителя (гаранта) | 2 | В зависимости от (гаранта) до 100% |
| Залог ценных бумаг |
|
— низкие расходы
— удобство контроля над изменениями цены (при котировке на бирже); — быстрая реализация; |
Может быть резкое падение рыночной цены | 2 | Акции 50-60%
Ценные бумаги, приносящие твердый процент 70-80% |
| Уступка требований по поставке товаров или оказанию услуг |
|
— низкие расходы;
— при открытии цессии – быстрое использование; |
— интенсивность контроля;
— проблемы, связанные с налоговым правом; — особый риск тихой цессии*; |
1 | 20-40% |
| Передача права собственности |
|
— низкие расходы;
— в случае высокой ликвидности – быстрая реализация; |
— проблемы оценки;
— проблемы контроля; — использование обращения суд; |
1 | 20-50% |
ДОГОВОР ЗАЛОГА
г._____________
______________________________
( полное наименование
действующее на основании Устава, в лице ______________________________
именуемое в дальнейшем «Залогодатель» ______________________________
действующий на основании Устава, в лице ______________________________
именуемый в дальнейшем «Залогодержатель», заключили настоящий договор о ни-
жеследующем:
1. По кредитному договору N _____________ от «___»____________ 19___г.
банк-кредитор предоставил ______________________________
______________________________
( полное наименование организации-ссудополучателя )
кредит в сумме _____________ тыс. рублей сроком погашения до ________________.
2. В обеспечение своевременного возврата кредита, а также процентов за
пользование ссудой, включая возмещение потерь, причиненных банку-кредитору не-
надлежащим выполнением кредитного договора, Залогодатель заложил ____________
______________________________
______________________________
( описание заложенного
Опись заложенного имущества прилагается.
3. Заложенное имущество остается у Залогодателя ________________________
______________________________
( место нахождения заложенного имущества )
4. Заложенное имущество оценивается сторонами в сумме ________ тыс.руб., Залогодатель гарантирует, что переданное им в залог имущество согласно описи
нигде им ранее не заложено, свободно от долгов и не подлежит удержанию. Зало-
женное имущество принадлежит Залогодателю на правах _________________________.
5. Залогодатель обязуется:
- обеспечить надлежащее хранение, не закладывать и не реализовывать их
другим юридическим и физическим лицам до истечения срока действующего обяза-
тельства. Предоставить Залогодержателю возможность
сохранности заложенного имущества.
- в случае реализации заложенного имущества восполнить его в размере сто-
имости выбывшего залога, соответствующим имуществом или погасить в этой сумме
полученный кредит.
6. Залогодержатель вправе:
- проверять целевое использование
выданной им под залог ссуды, а также
состояние и условия хранения заложенного имущества;
- в случае непогашения в установленные кредитным договором сроки возврата
полученного кредита, процентов, удовлетворение требования кредитора из стои-
мости заложенного имущества производится, если иное не установлено законода-
тельными актами, по решению суда.
7. Договор залога прекращается с прекращением обеспеченного залогом обя-
зательства.
8. При реорганизации залогодателя обязательства по данному договору расп-
ространяются на его правопреемника.
9. Договор составлен в двух экземплярах из которых один остается у Зало-
годержателя, другой выдается Залогодателю.
10. Юридические адреса сторон:, Залогодатель Залогодержатель
________________________
