Банк – это основная структурная единица сферы денежного
Банк действует в сфере обмена. Он «покупает» ресурсы и «продает» их, содействуя обмену товарами. Банк, «продавая свой товар», (например, кредиты) выступает собственником
С ростом платежного оборота повышается роль банков как расчетных центров. Банки расширяют базу накопления денежного капитала, мобилизуя как крупные, так и мелкие сбережения, и вкладывают через инвестиции и систему кредитов полученные средства в развитие экономики страны. Большая роль принадлежит банку и как агенту биржи на право продажи и покупки ценных бумаг и иностранной валюты.
Коммерческий банк – это часть кредитной системы России. Банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Небанковские кредитные
Исключительное значение банков определяется прежде всего тем, что они могут:
образовывать платежные
- выпускать платежные средства в оборот. (Осуществляют записи на счет клиента суммы кредитных денег);
осуществлять изъятие
Правовой статус Центробанка России
... Конституции. Конституция РФ определяет также основные задачи Банка России и его правовой статус. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией РФ и Законом о Банке России, Банк России осуществляет независимо ... вопроса о правовом статусе и месте Центрального банка в системе органов государственной власти. Часто в литературе поднимается вопрос о гражданско-правовом статусе Центрального банка как ...
Таким образом, банки кредитуют сферу экономики, стимулируя ее развитие.
1. Порядок создания коммерческого банка
1.1 Основные требования к организации коммерческого банка
Организация банка требует гораздо больше труда и навыков, чем создание какой-либо другой коммерческой организации.
Процедура создания банка в основном соответствует порядку, изложенному в таком «сборном» нормативном акте, каким является Инструкция №109. Указанный порядок состоит из трех основных этапов: подготовительной работы; государственной регистрации банка в качестве юридического лица; получения лицензии (права проводить банковские операции).
Последние два этапа предполагают прохождение двухступенчатой
Формально первым юридическим шагом в создании банка считается подписание инициаторами (учредителями) учредительного договора. На самом деле все начинается раньше, и подписание учредительного договора знаменует собой итог значительной предварительной работы.
В центре подготовительной работы должна быть проработка концепции создания банка. Ее содержание может трактоваться достаточно свободно, но в ней должны найти отражение следующие
Фактически формирование банка начинается с тщательного подбора его учредителей, готовых взять на себя такую ответственность. Надо избегать появления в их числе случайных лиц. Требования, с которыми надо подходить к потенциальным учредителям (участникам) банка, следует выводить из проектируемой его стратегии. Другими словами, основные элементы стратегии будущей деятельности банка хотя бы в главных чертах должны быть выработаны единомышленниками – инициаторами его создания раньше, чем начнутся переговоры с теми или иными лицами (юридическими и физическими) о вовлечении их в число учредителей (участников).
В условиях современной России повышенное внимание к составу и качеству участников можно считать вполне оправданным.
Требования к учредителям (участникам) можно разделить на три группы – общие, количественные и качественные. Некоторые общие требования отражены
1. Учредителями банка могут быть лица (юридические и физические), участие которых в кредитных организациях не запрещено
2. Юридическое лицо – должник перед бюджетом не может быть учредителем.
Порядок и критерии оценки финансового положения юридических лиц – учредителей (новых участников) банка, в том числе группы связанных между собой юридических лиц, подробно излагаются в названном выше Положении ЦБ от 19 марта 2003 г. №218. Кстати сказать, порядок этот достаточно сложный.
Обслуживание юридических лиц коммерческими банками
... все виды банковских услуг коммерческим предприятиям всех отраслей экономики. Они также преобразовались в универсальные банки. Третья группа представляет собой банки, организованные различными учредителями, среди которых были юридические и физические лица. Банки изначально ...
Если учредителями (новыми участниками) банка выступают федеральные органы исполнительной власти, органы государственной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления либо государственные унитарные предприятия и государственные учреждения, то необходимо соблюсти требования, изложенные соответственно в названном выше Указании ЦБ от 14 августа 2002 г. №1186-У и документе оперативного характера «О направлении информации в Министерство России» от 23 июля 2002 г. №102-Т;
3. Учредители не имеют права выходить из состава
Количественные требования касаются общего числа учредителей (участников) и их долей в уставном капитале (УК).
Число должно быть небольшим, для начала не более пяти-шести, а в последующем, если возникнет необходимость увеличить капитал, – до 30 лиц (законодатель никак не ограничил число участников АО, но для ООО такой предел установил – не более 50).
При этом желательно, чтобы доля каждого из них в УК была невелика (в случае последующего расширения круга участников – меньше 15–10%) и не сильно отличалась от долей других учредителей или участников (в законе или нормативных актах Банка России подобное ограничение не предусмотрено).
Качественные требования могут быть разбиты на две подгруппы.
К первой подгруппе можно отнести следующие из них (не все они указываются в документах ЦБ).
1. Все учредители должны быть финансово устойчивыми,
Важно, чтобы все средства, вносимые в УК банка, Банк России (его ТУ) признал активами, полученными из надлежащих источников. Об этом подробнее см.: ст. 72 Закона «О Центральном банке РФ», подп. 2.2.8 Положения ЦБ «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10 февраля 2003 г. №215-П и Указание ЦБ «О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов» от 10 февраля 2003 г. №1246-У.
2. Все учредители должны
3. Средства всех учредителей (собственные) должны быть «
4. Желательно, чтобы учредители – юридические лица
Предпочтение здесь следует отдать представителям
Организация и учет имущества банка
... стоимости. Имущество принимается к бухгалтерскому учету при его сооружении (строительстве), создании (изготовлении), приобретении (в том числе по договору отступного), внесении учредителями (участниками) в ... с поставленной целью при написании курсовой работы необходимо решить следующие задачи: изучить нормативно-правовое регулирование учета имущества банка; определить основные понятия данной темы; ...
Впрочем, это не исключает преобладания
5. Все учредители банка, как юридические, так и физические лица, должны быть согласны с его стратегией и активно
Вторая подгруппа качественных требований продолжает предыдущую и может включать, в частности, такие положения:
- необходимо, чтобы все учредители (участники) банка были в числе его клиентов (общее количество которых должно быть больше).
Желательно, чтобы его клиентами стали и
контрагенты учредителей (участников) по хозяйственным связям;
— ни один учредитель (участник) не должен пользоваться какими-либо исключительными правами или льготами, способными нанести ущерб устойчивости банка, а совет собственников банка не должен вмешиваться в его оперативную хозяйственную деятельность, пытаться подменять собой правление.
Пожалуй, единственный вопрос, над которым учредителям не надо специально думать, – это вопрос о минимально необходимой величине УК создаваемого банка. Величина «входного барьера» на рынок банковских услуг задана в Указании Банка России от 1 декабря 2003 г. №1346-У и составляет не менее суммы, эквивалентной 5 млн евро (с начала 2002 г. данное требование в равной мере относится как к вновь учреждаемому отечественному банку, в том числе учреждаемому путем изменения статуса НКО на банковский статус, так и к создаваемому на территории РФ дочернему банку иностранного банка).
Таким образом, Центральный банк не только уравнял в рассматриваемом аспекте отечественные и
Работу по отбору учредителей банка, подготовке необходимых документов, саму регистрацию целесообразно поручить небольшой организационной группе в составе трех-пяти человек, которые потом при желании могут войти в число
Подготовка основных документов.
После того как определен состав учредителей и они нашли